試論國有企業(yè)與私有企業(yè)的效益比較　　

               ——兼談國有企業(yè)的進(jìn)和退　　

                    作者：郭生　　

      在這里所說的國有企業(yè)是指社會主義全民所有制的國有企業(yè)，包括國有及國有控股企業(yè)；在這里所說的私有企業(yè)是指除公有制企業(yè)以外的其他所有制企業(yè)，包括外資企業(yè)。比較國有企業(yè)與私有企業(yè)的效益，對于正確認(rèn)識國有企業(yè)的優(yōu)勢和地位，充分發(fā)揮國有企業(yè)和私有企業(yè)在社會主義市場經(jīng)濟(jì)中各自的積極作用具有十分重要的意義。　　

      首先應(yīng)當(dāng)看到，從理論上說，從單個企業(yè)的角度看，國有企業(yè)與私有企業(yè)相比存在著不利于提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的因素。　　

      其一是國有企業(yè)要實(shí)行按勞分配。　　

      全民所有制的國有企業(yè)生產(chǎn)資料歸全體人民所有，所有員工在國有資產(chǎn)面前具有平等的地位，任何人都無權(quán)憑借國有資產(chǎn)而不勞而獲。這決定了在國有企業(yè)中必須實(shí)行按勞分配。實(shí)行按勞分配，國有企業(yè)的勞動者的勞動報酬首先取決于用于按勞分配的消費(fèi)資料的總量。這個消費(fèi)資料總量的確定要考慮積累和消費(fèi)的合理比例、要考慮生產(chǎn)能力與社會消費(fèi)水平的匹配、要反映社會主義社會生產(chǎn)的目的是不斷滿足全體人民日益增長的物質(zhì)文化需要。因此，在國有企業(yè)中勞動者的勞動報酬一般來說要高于勞動力的價值。因?yàn)樵谒接兄破髽I(yè)中勞動者的報酬是在市場競爭中形成的，市場競爭會把勞動力的價值壓低到最低限度。　　

    其二是國有企業(yè)普遍地、不可避免地存在代理成本。　　

      在這里所說的代理成本是指在所有者不直接經(jīng)營管理而是委托經(jīng)營者代為經(jīng)營管理企業(yè)的情況下，因所有者的利益目標(biāo)與經(jīng)營者的利益目標(biāo)不同而給所有者帶來的損失以及為減少損失而付出的代價。代理成本在私有制的許多企業(yè)中也是存在的。企業(yè)所有者的目標(biāo)是股東財富最大化，而經(jīng)營者的目標(biāo)則是提高報酬、增加職務(wù)消費(fèi)、提高社會地位、減少工作強(qiáng)度、避免風(fēng)險等等，這二者是不一致的。經(jīng)營者為了實(shí)現(xiàn)自己的利益目標(biāo)經(jīng)常會損害所有者的利益。只要企業(yè)的所有者不直接經(jīng)營管理企業(yè)就會產(chǎn)生代理成本。為了解決此類問題，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家和企業(yè)家在理論和實(shí)踐上都進(jìn)行了大量的研究和探索。如，實(shí)行各種監(jiān)督和激勵辦法。這能夠降低但不可能完全消除代理成本。因?yàn)槠髽I(yè)的所有者與經(jīng)營管理者的利益要求不可能完全協(xié)調(diào)一致。這也是為什么即使在發(fā)達(dá)的資本主義國家、在許多大企業(yè)林立的條件下仍然存在大量由所有者直接經(jīng)營的中小企業(yè)的原因。　　

      國有企業(yè)的所有者是全體人民，國家代表全體人民行使所有者的權(quán)力。但無論是國家還是全體人民都不可能直接經(jīng)營管理數(shù)量眾多的國有企業(yè)，全體人民對國有企業(yè)的經(jīng)營管理主要是通過其委派的經(jīng)營管理人員進(jìn)行的。在勞動還是人們的謀生手段的社會主義現(xiàn)階段，也必然會產(chǎn)生代理成本。只要是國有企業(yè)，所有者就不可能直接經(jīng)營管理，就不可能沒有代理成本。與私有制企業(yè)相比，國有企業(yè)的代理成本是不可避免的，普遍存在的。　　

      其三是國有企業(yè)存在由其全民所有制的性質(zhì)決定的經(jīng)營約束。　　

      從理論上說任何企業(yè)都存在經(jīng)營約束。企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營活動要遵紀(jì)守法，要接受政府的監(jiān)管。但由于國有企業(yè)屬于全體人民所有，它的性質(zhì)決定了它要受較多的經(jīng)營約束。私有制企業(yè)的所有者肯定只是社會上的特定的部分人，因此私有制企業(yè)的所有者只會要求其企業(yè)不得損害自己這部分特定人的利益，但一般不會要求企業(yè)不得損害全體人民或者說全社會的利益。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動只要有利于提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、使自己的財富最大化，私有制企業(yè)的所有者是不會去進(jìn)行約束的。比如，企業(yè)進(jìn)行投機(jī)性經(jīng)營活動，私有制企業(yè)的所有者未必會對其進(jìn)行約束，因?yàn)楸M管提高了企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，但一旦成功會給企業(yè)帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益 。而國有企業(yè)則不同，因?yàn)閺娜w人民或者說從全社會的角度看，即使是一個企業(yè)獲得了收益，對全社會也是有害的。不僅一個企業(yè)的所得不過是其他企業(yè)所失，而且這種行為會擾亂經(jīng)濟(jì)秩序，造成市場劇烈波動，影響國民經(jīng)濟(jì)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。對此，毫無疑問，國有企業(yè)的所有者——全體人民是堅(jiān)決反對的。再比如，國有企業(yè)往往分布在關(guān)系國計(jì)民生的各個重要行業(yè)，擔(dān)負(fù)特定的任務(wù)。不能允許、更不能鼓勵國有企業(yè)為了追求企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益而不顧自己承擔(dān)的特定任務(wù)，什么賺錢干什么。   　　

      由于上述三個因素的同時存在，一般來說，在各種條件相同的情況下，單個國有企業(yè)的效益要低于私有企業(yè)。實(shí)際情況一般也是這樣。對此應(yīng)當(dāng)持實(shí)事求是的態(tài)度。　　

      但是，從全社會的角度看，國有企業(yè)的社會經(jīng)濟(jì)效益要高于私有企業(yè)。　　

首先這是因?yàn)閲衅髽I(yè)的性質(zhì)決定了它的經(jīng)營目標(biāo)是滿足全體人民的需要，也就是說它要把社會經(jīng)濟(jì)效益放在首位。　　

      國有企業(yè)的所有者是全體人民，全體人民要求國有企業(yè)滿足全　　

體人民的需要，維護(hù)全體人民的利益。因此，對全體人民來說，不單　　

要在個別國有企業(yè)中實(shí)現(xiàn)財富（價值）最大化，最重要的是使所有國　　

有企業(yè)在整體上實(shí)現(xiàn)財富最大化，從而使整個國民經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)財富最大　　

化。在這里，整體利益高于局部利益，局部利益要服從整體利益，決　　

不允許局部利益損害整體利益。滿足全體人民的需要、維護(hù)全體人民　　

的利益是首要的、是前提。國有企業(yè)一定要努力提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，　　

但決不允許以此為名損害全體人民的利益。首先關(guān)注社會經(jīng)濟(jì)效益是　　

國有企業(yè)的重要特征，也是國有企業(yè)的社會經(jīng)濟(jì)效益高于私有企業(yè)的　　

根本原因。　　

      第二，這是因?yàn)閲衅髽I(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中承擔(dān)著特殊的任務(wù)。　　

      國有企業(yè)主要分布在關(guān)系國計(jì)民生的各個重要行業(yè)。有的國有企業(yè)要負(fù)責(zé)國家能源、交通、通信等重要基礎(chǔ)設(shè)施的正常運(yùn)行；有的國有企業(yè)從事著事關(guān)國家安全的國防建設(shè)和軍工產(chǎn)品的生產(chǎn)；有的國有企業(yè)擔(dān)負(fù)著重要物資的儲備和供應(yīng)；還有的國有企業(yè)承擔(dān)著老百姓日常生活必不可少的供水、供電、供氣、供暖等任務(wù)；等等。這些任務(wù)的意義和作用是不能簡單地用企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益來衡量的。它是國家安全、社會穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的基礎(chǔ)，它為其它各類企業(yè)正常運(yùn)行并獲取經(jīng)濟(jì)效益提供必不可少的宏觀環(huán)境。因此，它事關(guān)社會經(jīng)濟(jì)效益。承擔(dān)這類任務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)從全局來考慮和衡量經(jīng)濟(jì)效益，因此這些任務(wù)更適合由國有企業(yè)來承擔(dān)。可見，國有企業(yè)的這種分布不僅有歷史原因，更重要的是由其所有制性質(zhì)決定的客觀必然。　　

      第三，這是由國有企業(yè)在社會主義市場經(jīng)濟(jì)中的能夠發(fā)揮主導(dǎo)　　

作用決定的。　　

      國有企業(yè)的經(jīng)營者主要是由國有企業(yè)的所有者國家委派的，一部分可能是由國家聘用的。但不論是委派還是聘用他們都要貫徹實(shí)施國家的意圖，否則他們就會被撤換。這就決定了國家可以有效地組織國有企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行發(fā)展中發(fā)揮必要的主導(dǎo)作用。國有企業(yè)在實(shí)施國家發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃方面、在優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)方面、在提高企業(yè)技術(shù)水平方面、在配合國家的宏觀調(diào)控方面、甚至包括在遵紀(jì)守法、誠信經(jīng)營、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、樹立良好風(fēng)氣、承擔(dān)社會責(zé)任方面都能夠發(fā)揮重要的主導(dǎo)作用。這些對于提高國民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行質(zhì)量、提高宏觀經(jīng)濟(jì)效益都具有十分重要的意義。　　

      第四，這是因?yàn)閲衅髽I(yè)必須堅(jiān)持按勞分配的原則。　　

      國有企業(yè)實(shí)行按勞分配從企業(yè)的角度看的確會提高企業(yè)的勞動成本，從而影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。但從全社會的角度看，國有企業(yè)實(shí)行按勞分配不僅會使國有企業(yè)的勞動者獲得較高的勞動報酬，而且會對全社會的勞動者的報酬產(chǎn)生影響，從而提高全社會的勞動者收入。這有利于使社會生產(chǎn)水平與社會消費(fèi)能力相適應(yīng)，有利于國民經(jīng)濟(jì)按比例協(xié)調(diào)發(fā)展，有利于縮小貧富差距、促進(jìn)社會穩(wěn)定，有利于防止由于消費(fèi)不足引發(fā)的經(jīng)濟(jì)紊亂或經(jīng)濟(jì)危機(jī)。從社會經(jīng)濟(jì)效益的角度來看這無疑是十分有益的。　　

      第五，這是因?yàn)閲衅髽I(yè)存在特殊的經(jīng)營約束。　　

      從企業(yè)的角度看國有企業(yè)受到的經(jīng)營約束會影響國有企業(yè)經(jīng)營中的選擇性和靈活性，從而影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。但從全社會的角度來看，由國有企業(yè)的全民所有制性質(zhì)決定的這些經(jīng)營約束卻有利于社會經(jīng)濟(jì)效益。由于國有企業(yè)受到較多的經(jīng)營約束，相比私有企業(yè)就必然較少地（雖然不可能完全杜絕）進(jìn)行投機(jī)性經(jīng)營、破壞資源環(huán)境的經(jīng)營、生產(chǎn)經(jīng)營假冒偽劣產(chǎn)品等等不正當(dāng)?shù)纳a(chǎn)經(jīng)營活動。企業(yè)不正當(dāng)?shù)纳a(chǎn)經(jīng)營活動無助于社會財富的增加，只能對社會生產(chǎn)和社會資源造成破壞和浪費(fèi)，給社會經(jīng)濟(jì)效益帶來負(fù)面影響。　　

       通過上述理論分析，可以得出這樣的一個結(jié)論：一般來說，國有企業(yè)與私有企業(yè)相比，國有企業(yè)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益低于私有企業(yè)，而國有企業(yè)的社會經(jīng)濟(jì)效益高于私有企業(yè)。從這個結(jié)論出發(fā)，還可以進(jìn)一步得到一些重要的推論。　　

      其一，在事關(guān)國計(jì)民生的重要行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、部門、領(lǐng)域，甚至是重要產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營上，要全部由國有企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營。為防止壟斷產(chǎn)生的弊端，要組織國有企業(yè)之間展開競爭，但不能允許私有企業(yè)進(jìn)入。因?yàn)閲衅髽I(yè)要把社會經(jīng)濟(jì)效益放在首位，在競爭中必然不敵私有企業(yè)。而私有企業(yè)由其所有制性質(zhì)決定，不可能把社會經(jīng)濟(jì)效益放在首位。允許私有企業(yè)進(jìn)入，結(jié)果會是國有企業(yè)的失敗和社會經(jīng)濟(jì)效益的損失。當(dāng)然，對全部由國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的范圍，要科學(xué)謹(jǐn)慎的研究確定，并且不應(yīng)當(dāng)是永遠(yuǎn)不變的。　　

      其二，在除此以外的其他行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、部門、領(lǐng)域，只要國有企業(yè)的退出不會對社會經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生不利的影響，國有企業(yè)就應(yīng)當(dāng)退出，而由私有企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營。因?yàn)樵谙嗤臈l件下私有企業(yè)比國有企業(yè)有更好的企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，從而有更強(qiáng)的競爭力。在這里需要強(qiáng)調(diào)的是，必須確認(rèn)國有企業(yè)的退出不會對社會經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生不利的影響，否則就不能退出。因此而產(chǎn)生的損失應(yīng)當(dāng)由財政補(bǔ)貼來解決，因?yàn)檫@是為保證社會經(jīng)濟(jì)效益而必要的付出。但財政補(bǔ)貼必須小于由于國有企業(yè)退出給社會經(jīng)濟(jì)效益帶來的損失。對此，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真而科學(xué)的權(quán)衡。在這里要防止國有企業(yè)以社會經(jīng)濟(jì)效益為借口，該退出時不退出。　　

     其三，國有企業(yè)要從社會經(jīng)濟(jì)效益的角度來研究決定在哪些行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、部門、領(lǐng)域進(jìn)行新的投入。落實(shí)國家的發(fā)展戰(zhàn)略和長期發(fā)展規(guī)劃、提高國民經(jīng)濟(jì)素質(zhì)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、保持宏觀經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)平衡，這些都是事關(guān)社會經(jīng)濟(jì)效益的重大事項(xiàng)。在這些方面國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極投入、發(fā)揮主導(dǎo)作用。在國有企業(yè)進(jìn)行此類投入的時候不可避免地經(jīng)常會面對私有企業(yè)的競爭。當(dāng)國有企業(yè)存在技術(shù)、資金、規(guī)模等方面的優(yōu)勢時，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)與私有企業(yè)進(jìn)行競爭，以推動、引導(dǎo)國家目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。當(dāng)形勢發(fā)生了變化，國有企業(yè)的優(yōu)勢不再存在或者已經(jīng)不需要國有企業(yè)繼續(xù)發(fā)揮作用時，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)以各種方式逐步退出。國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)是國家實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)、進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要力量。　　

      其四，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)在國民經(jīng)濟(jì)中保持適當(dāng)?shù)谋戎亍纳厦娴姆治鲋锌梢钥闯觯瑖衅髽I(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的存在、退出、進(jìn)入都不是一成不變的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況的變化進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。但無論如何，國有企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中都應(yīng)當(dāng)保持適當(dāng)?shù)谋戎亍衅髽I(yè)保持適當(dāng)比重，有利于社會經(jīng)濟(jì)效益的提高，有利于社會生產(chǎn)與消費(fèi)能力比例協(xié)調(diào)，有利于社會主義市場經(jīng)濟(jì)的順利運(yùn)行，有利于國家對國民經(jīng)濟(jì)的組織管理和宏觀調(diào)控。同時國有企業(yè)保持適當(dāng)比重也為社會主義政治制度提供堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。例如，國有企業(yè)的比重，決定著按勞分配在社會勞動報酬中的比重。這個比重的大小決定著按勞分配對全社會勞動報酬水平影響的大小，進(jìn)而影響到社會生產(chǎn)和社會消費(fèi)的比例關(guān)系，甚至?xí)绊懙缴鐣呢毟徊罹嗪凸焦．?dāng)然，國有企業(yè)的比重也不能超越現(xiàn)階段社會生產(chǎn)發(fā)展的水平。否則，就會影響社會主義市場經(jīng)濟(jì)積極作用的發(fā)揮，影響國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力和效率。