貪官資本與民間資本為何外逃？

作者: 衛(wèi)戰(zhàn)勝

關(guān)鍵字： 資本外逃  資本外逃（CAPITAL FLIGHT）是指由于國(guó)內(nèi)政治、經(jīng)濟(jì)、制度等因素引發(fā)的投資者出于安全動(dòng)機(jī)，避稅動(dòng)機(jī)、投機(jī)動(dòng)機(jī)或者其他動(dòng)機(jī)，以各種非法的或者表面合法化的發(fā)方式，將本國(guó)資本流出國(guó)境的現(xiàn)象。也有學(xué)者認(rèn)為：資本外逃是指由于資本持有者對(duì)一國(guó)的政治或經(jīng)濟(jì)形勢(shì)產(chǎn)生恐懼、懷疑，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和管制，確保資本安全，而將資本轉(zhuǎn)移到其他國(guó)家的一種非正常的資本外流。在我國(guó)，資本外逃是指未經(jīng)批準(zhǔn)的、違法違規(guī)的資本外流，是超出政府實(shí)際控制范圍的資本流出。不能把資本流出都看作是資本外逃。資本流出中大部分是經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的合規(guī)的流出。比如，經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的外債還本付息、對(duì)外直接投資、金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)存放或拆放境外同業(yè)、購(gòu)買(mǎi)外國(guó)證券、貿(mào)易信貸，等等。即使在未經(jīng)批準(zhǔn)的違規(guī)流出中，也有一些用于正常投資和經(jīng)營(yíng)目的，其之所以違規(guī)流出，主要是躲避繁雜的審批程序或者是為了降低其他交易費(fèi)用。

日前，中國(guó)資本外逃嚴(yán)重程度，決不次于美洲資本外逃國(guó)。其根本原因是社會(huì)制度的腐敗和權(quán)利貧困，造成貪官資本與民間資本的外逃。大量資本外逃是墨西哥、東南亞、韓國(guó)、俄羅斯等國(guó)家爆發(fā)金融危機(jī)的直接導(dǎo)火線，同時(shí)它反過(guò)來(lái)又加深金融危機(jī)的程度。國(guó)際貨幣基金組織調(diào)查報(bào)告指出，1994年爆發(fā)的墨西哥金融危機(jī)，其導(dǎo)因在于墨西哥本土的資金外流，而不是最初所推測(cè)的是由外國(guó)投資者因墨西哥政局不穩(wěn)而爭(zhēng)相拋售比索所致。

　　在全球公論的資本外逃國(guó)中，中國(guó)資本外逃額占GDP的比重僅小于俄羅斯，大于韓國(guó)和墨西哥。換言之，在中國(guó)政府大量向國(guó)外舉債的同時(shí)，卻有相當(dāng)數(shù)量的資本通過(guò)各種途徑流失，也許是永久性地“消失”在國(guó)外。發(fā)展中國(guó)家資本外逃的原因，有的是因脫離本國(guó)國(guó)情，過(guò)早地實(shí)行資本項(xiàng)目自由兌換，在危機(jī)發(fā)生后引起大量資金外逃；也有一些國(guó)家的居民，因資金留在國(guó)內(nèi)無(wú)安全感，通過(guò)正當(dāng)或非正當(dāng)?shù)那腊奄Y金轉(zhuǎn)移到國(guó)外。中國(guó)的資本外逃，主要原因是公民缺乏安全感所致。

　　中國(guó)外逃的資本包括兩類(lèi)，一類(lèi)是一些政府官員利用手中的特權(quán)，通過(guò)貪污、受賄和“尋租”所得的巨額資金；部分國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者侵吞的大量國(guó)有資產(chǎn)以及不法商人獲得的巨額資產(chǎn)；另一類(lèi)是私人業(yè)主通過(guò)合法經(jīng)營(yíng)積累的私人資本。前者根源在于腐敗，只要腐敗的根源一天不除——產(chǎn)生腐敗的制度缺陷不鏟除，這些資本外逃就不會(huì)停止：而后一種外逃，則源于資本擁有者的心理預(yù)期——對(duì)政府現(xiàn)行政策及社會(huì)法治環(huán)境“不放心”。民營(yíng)資本的外逃根本的原因在于意識(shí)形態(tài)障礙及由此所導(dǎo)致的私有財(cái)產(chǎn)法律保護(hù)的缺失，而且，由于在“市場(chǎng)”時(shí)代崛起的民營(yíng)資本是新世紀(jì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)中最具市場(chǎng)活力和希望的資本，民營(yíng)資本的外逃將大大延緩中國(guó)社會(huì)的“市場(chǎng)化”進(jìn)程。

資本外逃的三類(lèi)人

雖然，外逃的資本并非全部是轉(zhuǎn)移非法所得或洗黑錢(qián)，其中也有私人富豪為了資產(chǎn)安全而轉(zhuǎn)移出境的資本，然而，這部份只占極少的份額，大多數(shù)是臟錢(qián)黑錢(qián)，攜款外逃者主要是貪官污吏和獲得非法暴利的富豪。

官方媒體曝光的典型個(gè)案：

1、高官：全國(guó)人大副委員長(zhǎng)成克杰非法聚斂幾千萬(wàn)元巨額贓款，大都轉(zhuǎn)移到香港情婦的名下或存在境外銀行里；李鵬親信、十五屆中央委員、正部級(jí)高官高嚴(yán)出逃后至今下落不明；河南省煙草專(zhuān)賣(mài)局原局長(zhǎng)、煙草公司原經(jīng)理、原黨組書(shū)記蔣基芳：貴州省交通廳原廳長(zhǎng)盧萬(wàn)里；廈門(mén)市原副市長(zhǎng)藍(lán)甫；浙江省建設(shè)廳原副廳長(zhǎng)、曾任溫州市主管城市建設(shè)的副市長(zhǎng)楊秀珠。還有姓名不祥的山西省國(guó)土廳黨組書(shū)記、常務(wù)副廳長(zhǎng)；山東省省委委員、前省人大副主任；安徽省政府辦公廳副主任、省金融工委副主任：貴州省委省級(jí)專(zhuān)員、國(guó)務(wù)院副部級(jí)稽查特派員；廣西壯族自治區(qū)國(guó)土廳副廳長(zhǎng)；湖北省委辦公廳副主任等等。另外，海南省是外逃官員較多的地方，有民謠為例：”六個(gè)廳長(zhǎng)往外跑；三個(gè)市長(zhǎng)坐大牢，兩個(gè)處長(zhǎng)賣(mài)情報(bào)?！奔幢闶悄切](méi)有犯案的權(quán)貴們，基于財(cái)產(chǎn)積累的罪惡性質(zhì)，他們保財(cái)保命的主要方法也是向外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

2、國(guó)有公司和金融部門(mén)的負(fù)責(zé)人：中國(guó)銀行廣東開(kāi)平支行三位原行長(zhǎng)許超凡、余振東、許國(guó)俊，三人出逃攜款高達(dá)四點(diǎn)八二億美元；河南豫港公司原董事長(zhǎng)程三昌：河南省服裝進(jìn)出口公司原總經(jīng)理董明玉：云南省旅游集團(tuán)公司原董事長(zhǎng)羅慶昌：國(guó)有控股的西安市機(jī)電設(shè)備有限公司原總經(jīng)理兼汽車(chē)部經(jīng)理周長(zhǎng)青：昆明卷煙廠原廠長(zhǎng)陳傳柏……等人。涉及詐騙款額達(dá)十八億元的廣南集團(tuán)貪污案，雖然已有二十三人被起訴，十五人被定罪，但是，至今仍有二十六名涉案人士潛逃海外各地，包括案中的兩名主謀：廣南集團(tuán)副總經(jīng)理黎瑞華及前澳門(mén)立法會(huì)議員陳繼杰。

3、私人富豪：潛逃到加拿大的中國(guó)第一走私大案主犯賴(lài)昌興，曾引起境外媒體和大陸民間的高度關(guān)注，前總理朱熔基誓言要將其引渡回國(guó)受審；中科創(chuàng)金融案中，兩名股市”頭號(hào)操縱者”呂梁和宋煥良在大量拋售股票后，攜鉅款潛逃海外；上市公司誠(chéng)成文化的董事長(zhǎng)劉波出逃，至今下落不明，留下四十億人民幣的金融黑洞。雖然，私人富豪外逃的個(gè)案曝光遠(yuǎn)不如貪官污吏多，但其實(shí)際數(shù)量也極為驚人。比如，據(jù)民主建國(guó)會(huì)北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院支部的一項(xiàng)調(diào)查顯示：在北京資產(chǎn)總額超過(guò)五百萬(wàn)元人民幣以上的私營(yíng)業(yè)主中，向國(guó)外大規(guī)模轉(zhuǎn)移資本的已占三成以上，并呈不斷上升趨勢(shì)。

誘致資本外逃的主要因素主要是：

（一）轉(zhuǎn)移非法所得。如貪污、受賄、尋租等所獲得的資金，侵吞的國(guó)有資產(chǎn)，從事走私、販私、詐騙、偷漏稅所攫取的巨額財(cái)富，都構(gòu)成了資本外逃的重要組成部分。

（二）實(shí)現(xiàn)化公為私。由于我國(guó)處于體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期，國(guó)有和集體企業(yè)激勵(lì)、約束和內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制不健全，境內(nèi)母公司通過(guò)各種方式向境外子公司或外商轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、利潤(rùn)，使少數(shù)人在境外獲得了更大的公有資產(chǎn)支配權(quán)，或者直接化公為私。

（三）逃避和規(guī)避管制。比較突出的是規(guī)避投資管理和外匯管理。

（四）趨利避險(xiǎn)。改變身份以套取超國(guó)民待遇。較為突出的是，國(guó)內(nèi)一些企業(yè)將外匯資金轉(zhuǎn)移境外后又作為外資流回國(guó)內(nèi)，以享受各種稅收和其他優(yōu)惠待遇，這也被稱(chēng)之為“過(guò)渡性”的資本外逃。同時(shí)，當(dāng)存在利差、匯差、收益差的情況下，為獲取高收益，也會(huì)引起違規(guī)資本外流。

（五）轉(zhuǎn)移個(gè)人財(cái)產(chǎn)。由于擔(dān)心私人合法資本被侵占，一些私營(yíng)企業(yè)主采取抽逃資本或購(gòu)買(mǎi)“綠卡”到國(guó)外的辦法，將資本轉(zhuǎn)向所謂“避風(fēng)港”國(guó)家。

（六）轉(zhuǎn)移灰色收入和黑色收入：轉(zhuǎn)移非法所得。如貪污、受賄、尋租等所獲得的資金，侵吞的國(guó)有資產(chǎn)，從事走私、販私、詐騙、偷漏稅所攫取的巨額財(cái)富，都構(gòu)成了資本外逃的重要組成部分。

（七）居民資本與非居民資本具有風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱(chēng)性

（八）規(guī)避?chē)?guó)內(nèi)資本市場(chǎng)較高的交易成本和風(fēng)險(xiǎn)

資本外逃的主要方式和渠道：

    （一）以“價(jià)格轉(zhuǎn)移”等方式通過(guò)進(jìn)出口渠道進(jìn)行資本外逃。“價(jià)格轉(zhuǎn)移”是各國(guó)不法企業(yè)常用的轉(zhuǎn)移資金和利潤(rùn)的方式，具有相當(dāng)?shù)碾[蔽性。高報(bào)進(jìn)口騙匯，低報(bào)出口逃匯，一直是我國(guó)資本外逃的主要渠道。

    （二）虛報(bào)外商直接投資形成事實(shí)上的外逃。較為典型的做法是：中、外方合謀，以高報(bào)外方實(shí)物投資價(jià)值或中方替外方墊付投資資金的方式，通過(guò)設(shè)立合資企業(yè)向境外轉(zhuǎn)移境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益。

    （三）通過(guò)“地下錢(qián)莊”和“手機(jī)銀行”等境內(nèi)外串通交割方式進(jìn)行非法資本轉(zhuǎn)移。所謂“地下錢(qián)莊”的做法是，換匯人在境內(nèi)將人民幣交給地下錢(qián)莊，地下錢(qián)莊則將外匯打入換匯人所指定的境外賬戶(hù)。所謂“手機(jī)銀行”，就是專(zhuān)做外匯非法交易的掮客，與境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人建立了非常緊密的聯(lián)系，只須打個(gè)電話，就可以做成一筆匯兌生意，境內(nèi)是人民幣從一個(gè)賬戶(hù)轉(zhuǎn)到另一個(gè)賬戶(hù)，境外是外幣從一個(gè)賬戶(hù)轉(zhuǎn)到另一個(gè)賬戶(hù)。

    （四）金融機(jī)構(gòu)和外匯管理部門(mén)內(nèi)部違法違規(guī)操作形成的資本外逃。銀行等金融機(jī)構(gòu)或外匯管理部門(mén)在辦理結(jié)售付匯業(yè)務(wù)或有關(guān)審批手續(xù)時(shí)，可能放寬真實(shí)性審核標(biāo)準(zhǔn)，為客戶(hù)違規(guī)劃匯資金，或者內(nèi)部個(gè)別工作人員與不法分子串通，為資本非法轉(zhuǎn)移提供方便。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)也存在違法違規(guī)資金劃撥的可能。

    （五）通過(guò)直接攜帶的方式進(jìn)行資本外逃。目前，我國(guó)允許境內(nèi)居民個(gè)人攜帶2000美元外幣（超過(guò)的需要銀行或外匯局開(kāi)具外匯攜帶證），或6000元人民幣現(xiàn)鈔出境，用于境外經(jīng)常項(xiàng)目支付。但是，如果當(dāng)事人使用這筆資金購(gòu)買(mǎi)證券或轉(zhuǎn)存銀行，那就成為資本項(xiàng)目支出。對(duì)于那些頻繁出入境的人員來(lái)說(shuō)，多次合法攜帶的資金就可能是一個(gè)較大的數(shù)目。

對(duì)愈演愈烈的”資本外逃”現(xiàn)象，境內(nèi)反腐機(jī)構(gòu)也有限制地公布了外逃官員及其資本的數(shù)字，中國(guó)社會(huì)對(duì)腐敗的關(guān)注，也由”炒股熱”、”圈地?zé)帷?、”金融熱”、”包二奶熱”轉(zhuǎn)向了”資本外逃熱”。在資訊封鎖、資本專(zhuān)案不開(kāi)放和外匯管制的制度下，官方數(shù)字的不可信已經(jīng)是常識(shí)。中國(guó)到底有多少資本已經(jīng)外逃，外界很難得到準(zhǔn)確的數(shù)字，特別是通過(guò)非法渠道出逃的資金更是無(wú)法統(tǒng)計(jì)。然而，資本外逃的嚴(yán)重則是公認(rèn)的事實(shí)。

中國(guó)的資本外逃始于二十世紀(jì)八十年代，但當(dāng)時(shí)的對(duì)外開(kāi)放程度低，腐敗也沒(méi)有發(fā)展到普遍的程度，加之嚴(yán)格的外匯管制，資本外逃的規(guī)模較小，每年只有幾億至十幾億美元。而九十年代以來(lái)，隨著對(duì)外開(kāi)放程度的擴(kuò)展、外匯管制的逐步放松和腐敗的普遍化集團(tuán)化，資本外逃的規(guī)模便呈現(xiàn)出飛躍性擴(kuò)張的趨勢(shì)。根據(jù)我所收集到的有限資料，九十年代以來(lái)的資本外逃數(shù)量呈迅速擴(kuò)張趨勢(shì)， 進(jìn)入21世紀(jì)后，雖然沒(méi)有見(jiàn)到明確的統(tǒng)計(jì)數(shù)字，但外逃資本的速度明顯加快則是不爭(zhēng)事實(shí)。因?yàn)榻陙?lái)，一方面是國(guó)企改制和私有化的進(jìn)程的加快，為權(quán)貴們的”化公為私”提供了政策方便；另一方面，境內(nèi)高層為了平息人們對(duì)腐敗和兩極分化的強(qiáng)烈不滿，加大了反腐力度，開(kāi)始對(duì)政府高官和私人富豪進(jìn)行示范性嚴(yán)打，一批省部級(jí)官員和知名富豪紛紛落馬，致使權(quán)貴們更缺乏安全感。當(dāng)然，具有樹(shù)大根深的權(quán)力背景的權(quán)貴不在其列。

中國(guó)資本外逃愈演愈烈的根本原因，在于境內(nèi)體制的腐敗本身

1、制度性腐敗是貪官污吏的資本外逃的主要源頭。遏制資本外逃的治本之策是消除制度性腐敗。而在根本上，獨(dú)裁政治非但不可能限制權(quán)力的濫用，反而保護(hù)甚至縱容權(quán)力濫用和制度性腐敗，也就無(wú)法從源頭上消除制度性腐敗，更無(wú)力遏制貪官污吏們的外逃和轉(zhuǎn)移不法資產(chǎn)，因?yàn)楦瘮∷玫木揞~黑錢(qián)只有洗白之后才有安全感。

2、制度性的權(quán)利貧困是民間資本外逃的主要原因。境內(nèi)制度所保護(hù)的是權(quán)貴私有化、所鼓勵(lì)的是極不公正的權(quán)力市場(chǎng)化，而私產(chǎn)權(quán)保障的殘缺和對(duì)民間投資的歧視，缺乏對(duì)私產(chǎn)的完善保護(hù)和對(duì)民間投資的激勵(lì)，也就沒(méi)有平等的交易權(quán)利，沒(méi)有平等的交易就不會(huì)有健全的市場(chǎng)，使私人資本的積累難逃原罪之嫌。這種為富不仁的原罪，正是民眾仇視富人的主要原因。而境內(nèi)高層為了平息民憤和積累民意支援，必然要選擇某些高官和私人富豪開(kāi)刀，昨日的封疆大吏和紅頂商人，很可能變成今日的階下囚，使私人資本處在隨時(shí)可能人財(cái)兩空的恐懼之中，就無(wú)法建立對(duì)資本的當(dāng)下安全感和未來(lái)增值的穩(wěn)定預(yù)期，有錢(qián)人通過(guò)各種方式轉(zhuǎn)移個(gè)人資產(chǎn)就是必然的。換言之，民間資本缺乏安全感和民間投資渠道不暢的雙重弊端，使富豪們很少拿出自己的資本進(jìn)行投資，他們大都采取”一家兩制”的模式：官僚買(mǎi)辦沒(méi)人在衙門(mén)-做官，而讓拿到外國(guó)身份的直系親屬下海經(jīng)商；私人富豪本人留在國(guó)內(nèi)做生意，主要靠攀權(quán)附貴和國(guó)有銀行貸款，而把妻兒安置在國(guó)外，賺到的真金白銀轉(zhuǎn)移出境。這已經(jīng)成為大陸權(quán)貴處理個(gè)人資本的慣例。

所以，遏制資本外逃的治本之策，關(guān)鍵在于從制度上消除濫用權(quán)力的腐敗和財(cái)產(chǎn)積累的原罪，保障私人財(cái)產(chǎn)的安全，建立公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)和私人資本增值的穩(wěn)定預(yù)期。一句話，政治制度的腐朽造成的制度性腐敗，只能靠政治制度的改革才能消除。

　　我們現(xiàn)在面對(duì)著無(wú)奈的困境，一方面，將辛辛苦苦賺來(lái)的外匯存入西方銀行，另一方面，本國(guó)經(jīng)濟(jì)卻無(wú)法擺脫對(duì)外資的依賴(lài)。大量的資本外逃，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成的危害猶如一個(gè)“貧血”病人在大量“失血”，對(duì)于中國(guó)這樣一個(gè)急需資金的發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)，這將極大地削弱中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展后勁，減緩中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度。資本外逃作為一種地下或者灰色經(jīng)濟(jì)，在以前并沒(méi)有對(duì)中國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)太大影響。但若資本外逃的情況愈演愈烈，對(duì)資本原本就相對(duì)短缺的中國(guó)經(jīng)濟(jì)將產(chǎn)生較大影響，會(huì)不必要的加大中國(guó)融資成本，甚至還會(huì)造成中國(guó)就業(yè)機(jī)會(huì)的減少。

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